安徽夢舟實業(yè)股份有限公司

關于收到安徽證監(jiān)局《行政監(jiān)管措施決定書》

的公告

近日，安徽夢舟實業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）收到中國證券監(jiān)督管理委員會安徽監(jiān)管局（以下簡稱“安徽證監(jiān)局”）下發(fā)的《關于對安徽夢舟實業(yè)股份有限公司及相關人員采取出具警示函措施的決定》（【2019】13 號，以下簡稱“《決定》”），具體內(nèi)容如下：

“安徽夢舟實業(yè)股份有限公司及其總經(jīng)理陳錫龍、財務總監(jiān)胡基榮，時任董事長兼董秘王繼楊、時任總經(jīng)理張志：

根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《上市公司現(xiàn)場檢查辦法》等規(guī)定，我局于近期對你公司進行了現(xiàn)場檢查。經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)你公司存在以下問題：

一、上市公司財務資助未及時披露。2018 年，你公司對相關供應商及客戶進行有償財務資助，未按規(guī)定對資金往來事項履行相應的審議程序，并及時進行信息披露。

二、會計確認及計量不準確。你公司 2018 年合并報表未按會計準則有關規(guī)定，對轉讓嘉興南北湖夢舟影視文化傳播有限責任公司(下稱“嘉興南北湖”)存貨資產(chǎn)的交易進行合并抵銷。同時，子公司安徽鑫科銅業(yè)股份有限公司于 2018年 4 月未結轉當月主營業(yè)務成本 700 萬元，導致上市公司 2018 年半年報、三季報合并利潤表少計主營業(yè)務成本 700 萬元，多計當期凈利潤 595 萬元。

三、內(nèi)部控制有效性不到位。一是你公司對轉讓嘉興南北湖股權及資產(chǎn)中預測未來現(xiàn)金可流入金額為 16,128 萬元，主要測算依據(jù)不充分，無法確認所產(chǎn)生未來現(xiàn)金可流入金額的合理性。二是你公司于 2018 年 3 月確認一項電視劇代理發(fā)行收入，后于 2018 年 11 月將該項收入沖回，執(zhí)行收入確認政策不謹慎。

你公司上述行為不符合《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三十條、第三十一條、第三十四條的有關規(guī)定，你公司部分董事、監(jiān)事、高級管理人員未能忠實、勤勉地履行相應職責。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的有關規(guī)定，我局決定對安徽夢舟實業(yè)股份有限公司，總經(jīng)理陳錫龍、財務總監(jiān)胡基榮，時任董事長兼董秘王繼楊、時任總經(jīng)理張志采取出具警示函的監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》的有關規(guī)定將上述情況記入誠信檔案。同時，請你公司及有關責任人員就存在問題切實整改：

一是你公司應在收到本決定書后通報控股股東、實際控制人及其一致行動人，董事會應召開專題會議研究制定整改落實措施。同時，進一步加強上市公司信息披露事務管理，全體董監(jiān)高人員應強化信息披露法律法規(guī)的學習，依法依規(guī)履行信息披露義務。

二是你公司應確保上市公司內(nèi)部控制措施的有效性，建立健全上市公司規(guī)范治理制度,采取有效措施切實防范上市公司違規(guī)擔保和大股東資金占用，做好經(jīng)營和財務風險防控工作。

三是你公司應在收到本決定書后 30 日內(nèi)向我局提交整改報告書，整改報告書應包括但不限于落實整改的措施、整改完成時間、整改責任人及內(nèi)部處理措施等事項。

如對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起 60 日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起 6 個月內(nèi)向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。”

特此公告。

安徽夢舟實業(yè)股份有限公司董事會