近期，中國(guó)裁判文書網(wǎng)披露的一起裁定書顯示，華安證券原深圳彩田南路證券營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理周某非法挪用營(yíng)業(yè)部資金6000萬(wàn)元，并向時(shí)任代總裁汪某出借900萬(wàn)元資金，用于配資炒股，因犯挪用資金罪被判處有期徒刑五年。
值得注意的是，若按照周某的供詞，周某歸還大部分挪用資金之后，用其控制的“祝某”賬戶將剩下的200多萬(wàn)元于2005年至2007年炒股，獲利5200多萬(wàn)——賺了20倍左右。
透視二審裁定來(lái)看，周某挪用資金配資炒股的行為在當(dāng)年并不少見(jiàn)。在證券行業(yè)整頓之前的營(yíng)業(yè)部種種亂象，從被告人供述及證人證言中可一窺端倪。
對(duì)于證券從業(yè)人員而言，私下炒股是絕對(duì)禁令之一，挪用單位資金炒股則更是觸犯刑法。對(duì)于這位曾經(jīng)年輕有為的營(yíng)業(yè)部老總而言，實(shí)在是得不償失。
從周某在華安證券的任職經(jīng)歷來(lái)看，可算是一路官運(yùn)亨通。1996年7月，周某加入安徽省證券公司（華安證券前身）安慶第二營(yíng)業(yè)部，歷任副經(jīng)理、經(jīng)理。
在華安證券增資改制后，周某得到了進(jìn)一步升遷。華安證券官網(wǎng)顯示，2000年12月28日證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)公司增資改制并更名為華安證券有限責(zé)任公司，同時(shí)核準(zhǔn)公司為綜合類證券公司，注冊(cè)資本為17.05億元人民幣，汪永平任公司董事長(zhǎng)、法定代表人、兼代總裁。
而在2001年2月，周某即出任華安證券安慶人民里營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理，此時(shí)僅為31歲。此后，在2001年11月，周某被聘任為華安證券深圳彩田南路營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理，任職長(zhǎng)達(dá)8年之久。
作為安徽省屬證券公司，華安證券對(duì)安徽當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)而言更易于展開(kāi)合作。裁定書顯示，在2002年至2003年期間，周某代表深圳彩田南路部，以代為購(gòu)買國(guó)債名義，分別從6家安徽省內(nèi)機(jī)關(guān)、辦事處、合作社等地進(jìn)行融資，合計(jì)多達(dá)1.34億元，用于出借給客戶進(jìn)行配資炒股。
不過(guò)，在客戶歸還資金時(shí)，周某并沒(méi)有“好借好還”將資金歸還原營(yíng)業(yè)部，而是將大量資金“截胡”用于炒股。對(duì)于營(yíng)業(yè)部老總來(lái)說(shuō)，這并不是什么難事。
透視證人證言來(lái)看，早期營(yíng)業(yè)部對(duì)在客戶身份驗(yàn)證管理、資金流向監(jiān)控等方面的混亂可見(jiàn)一斑。例如，某證人表示，他所在公司在營(yíng)業(yè)部開(kāi)設(shè)有多個(gè)個(gè)人賬戶，身份證都是購(gòu)買來(lái)的，是什么人并不清楚。
周某則自行供述稱，營(yíng)業(yè)部獲得的個(gè)人股票賬戶是因?yàn)橐恍┛蛻魹榱顺垂煞奖?，需要一些沒(méi)有關(guān)聯(lián)的賬戶，營(yíng)業(yè)部購(gòu)買了一些身份證借給客戶開(kāi)戶炒股。而該案涉及賬戶多名證人均表示，從沒(méi)有炒過(guò)股，也沒(méi)有遺失或出借給他人，所涉身份證除名字和身份證號(hào)正確外，住址、照片都與本人不符。
對(duì)于挪用資金的行為，周某表示，自己在全面主持營(yíng)業(yè)部工作后，為提升公司業(yè)績(jī)，他以購(gòu)買國(guó)債的名義向上述機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資。在融資款項(xiàng)打到營(yíng)業(yè)部帳上后，周某將大部分錢借給華安證券投資總部做自營(yíng)業(yè)務(wù)，還有一部分錢借給營(yíng)業(yè)部的客戶，賺取利息差價(jià)。由于違反規(guī)定，借款協(xié)議均未入賬。
此外，對(duì)于多份營(yíng)業(yè)部簽訂的合同、協(xié)議，周某介紹，簽訂協(xié)議時(shí)還沒(méi)找好借款客戶，所以借款客戶處簽字由時(shí)任營(yíng)業(yè)部主管常某琪代簽。周某稱自己將錢借給汪某是為了提高營(yíng)業(yè)部成交量，增加傭金收入，自己決定把錢借給誰(shuí)時(shí)，通常由常某琪執(zhí)行。
借著早期地方營(yíng)業(yè)部管理上的疏漏，加上“高人”指點(diǎn)，周某在截留大量資金后，開(kāi)始進(jìn)行配資炒股。除自行炒股外，周某還截留挪用900萬(wàn)元，供其朋友汪某進(jìn)行配資炒股。
根據(jù)裁定書所列書證，華安紀(jì)要[2001]1號(hào)文件證實(shí)，華安證券有限責(zé)任公司第一次黨政聯(lián)席會(huì)議決定，代總裁汪某負(fù)責(zé)全面工作，側(cè)重分管計(jì)劃財(cái)務(wù)、人事工作。
2003年底，汪某將股票賬戶從廈信證券轉(zhuǎn)到華安證券深圳營(yíng)業(yè)部，并以“石某1”、“周某銀”的名義開(kāi)戶炒股，賬戶系開(kāi)好戶后周某提供給汪某使用。汪某稱，自己從華安證券融資沒(méi)有簽合同，轉(zhuǎn)入資金都是周某幫他借來(lái)的，但是具體融資渠道沒(méi)有提過(guò)。
根據(jù)周某供述及汪某證人證言，作為華安證券的“老人”，二人在1997年即已相識(shí)。周某介紹，大概在2003年底或2004年初，汪某到深圳出差問(wèn)周某營(yíng)業(yè)部還有沒(méi)有錢，周某說(shuō)都借給公司做自營(yíng)了。汪某遂表示讓自營(yíng)部門提前還一部分，他和周某兩人自己做股票，盈利兩人六四分成，周某表示同意。
此后，周某通過(guò)一系列賬戶騰挪的方式截留資金，并將情況向汪某進(jìn)行匯報(bào)，汪某開(kāi)始指示周某進(jìn)行股票買賣。每次買賣都是汪某通過(guò)電話通知周某，周某按照汪某的要求操作。時(shí)至2005年，華安證券爆發(fā)債務(wù)危機(jī)。周某稱，其將挪用借款本息歸還營(yíng)業(yè)部，還款均從炒股賬戶支付，最終其控制的“祝某”賬戶僅余200多萬(wàn)。憑借這200多萬(wàn)，在汪某“點(diǎn)石成金”之下，至2007年該賬戶時(shí)至已高達(dá)5200多萬(wàn)元。
據(jù)安徽省監(jiān)察委員會(huì)辦公廳出具的被告人周某歸案經(jīng)過(guò)及其交代問(wèn)題的情況說(shuō)明證實(shí)：2017年1月18日，被告人周某被安慶市公安局監(jiān)視居住期間，其主動(dòng)交代了組織未掌握的其在任華安證券深圳彩田南路營(yíng)業(yè)部經(jīng)理期間，伙同華安證券原負(fù)責(zé)人利用內(nèi)幕信息和營(yíng)業(yè)部拆借來(lái)的資金進(jìn)行股票交易，并獲得巨額利益的事實(shí)。不過(guò)，對(duì)于“內(nèi)幕信息”為何，裁定書并未公布。
隨著時(shí)間推移，證券行業(yè)各項(xiàng)監(jiān)管不斷從嚴(yán)，炒股賺來(lái)的5200多萬(wàn)如何轉(zhuǎn)到自己手上，成為周某需要考慮的重要問(wèn)題。
在將“祝某”賬戶資金取出并存到存折上（祝某名字）后，周某供述稱，在汪某的安排下，自己將存折和密碼交給地下錢莊的中間人，利用新的身份證件將資金轉(zhuǎn)到周某兄長(zhǎng)在港公司的賬戶上。
周某兄長(zhǎng)介紹稱，自己在港公司自注冊(cè)以來(lái)沒(méi)有進(jìn)行過(guò)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。2007年初，其弟周某稱有個(gè)朋友想用公司過(guò)一筆賬，周某可以提部分傭金，周某兄長(zhǎng)遂同意，并陸續(xù)收到轉(zhuǎn)款5000多萬(wàn)港幣。
隨后，周某拜托其兄長(zhǎng)在港籌建華策公司，將4800多萬(wàn)港幣轉(zhuǎn)到公司賬戶之上，另有500萬(wàn)港幣借給了其兄長(zhǎng)。周某兄長(zhǎng)表示，在2009年以前，自己替周某代持華策公司，法人和銀行登記都是自己。2009年，周某從華安證券辭職后進(jìn)行了法人和銀行登記變更。
頗有意思的是，由于這筆500萬(wàn)港幣“借款”的存在，在2009年時(shí)周某兄長(zhǎng)又以債轉(zhuǎn)股的方式送給周某260多萬(wàn)股時(shí)聯(lián)特溶股份。2016年，該公司在新三板掛牌，周某弟兄均作為股東“榜上有名”。
對(duì)于其余4800多萬(wàn)港幣，周某聲稱自己留下1500萬(wàn)，其余3300多萬(wàn)元按照汪某指示分兩筆打給了汪某妻子和女兒的賬戶上。此后，在2010年，周某在廈門成立公司，將1500多萬(wàn)港幣通過(guò)汪某的卡轉(zhuǎn)到自己卡上，并轉(zhuǎn)至公司賬戶用于經(jīng)營(yíng)。
不過(guò)，對(duì)于上述資金外流及炒股“六四分成”等信息，在汪某的證言中只字未提。汪某僅表示，在2010年8月，周某講在香港有一筆資金，想通過(guò)地下錢莊把錢轉(zhuǎn)到他的賬戶上，自己同意并在資金入賬后將錢轉(zhuǎn)回給周某。
在上述資金截留、挪用中，由于資金系周某以單位“代買國(guó)債”為名融資而來(lái)，其后續(xù)挪用也被認(rèn)為系單位資金。
對(duì)此，一審法院認(rèn)為，周某利用其擔(dān)任華安證券深圳彩田南路證券營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理之便，挪用本單位資金6000萬(wàn)元?dú)w個(gè)人使用，非法獲利5294.12萬(wàn)元；另挪用本單位資金900萬(wàn)元出借給他人進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，合計(jì)挪用資金6900萬(wàn)元，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成挪用資金罪?；诖耍诳紤]到自首、積極退贓等情況后，對(duì)周某判處有期徒刑五年，并對(duì)違法所得予以追繳。
不過(guò)，上述上訴請(qǐng)求及辯護(hù)意見(jiàn)均未獲得法院認(rèn)可。二審法院表示，原判認(rèn)定的犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，適用法律正確，量刑適當(dāng)。最終裁定駁回周某上訴，維持原判。